Итак, свершилось! Институции финансового контроля США, десятилетия ставившие всему миру на вид несоответствия высочайшим стандартам корпоративной прозрачности, решили оборотиться на себя.
А ведь действительно, в США по сей день сохранялась практика анонимного владения корпорациями и компаниями типа ЛЛС. У нас уже стало присказкой, что анонимные акции сохранились только на Маршалловых островах… и еще в США.
Еще в июле 2006 лидер в борьбе с отмыванием капитала — организация FATF указала в своем отчете, что корпоративные регуляции США, члена FATF, далеки от соответствия стандартам прозрачности, и рекомендовала к 2008 году ликвидировать прорехи в законодательстве. Уж миновал 2008 год и много еще воды утекло, и вот в 2016 году очередной отчет FATF с прискорбием констатировал, как мало было сделано в этом направлении. В то время, как все европейские страны в едином порыве вводили реестры бенецифиаров для своих компаний, американцы тихой сапой продолжали предоставлять своим юридическим лицам возможность абсолютно анонимного владения .
Исторический момент — трам-па-ра-рам! Встречаем новый закон о корпоративной прозрачности — Corporate Transparency Act of 2019.
Отныне при регистрации и ежегодном продлении юрлица в США необходимо будет подавать в FinCEN (надзорный финансовый орган США) список бенефициарных владельцев, содержащий информацию следующего характера:
- имя бенефициара
- его дата рождения
- адрес проживания
- номер паспорта либо другого идентификационного документа
Для нерезидентных бенефициаров будет предусмотрена форма верификации данных резидентом штата, в котором регистрируется юрлицо.
Существующим компаниям будет дан срок в 2 года для того, чтобы подать в FinCEN письменную декларацию о бенефициарах.
Информация будет храниться в FinCEN в течение всего срока существования компании, и в течение 5 лет после ее официального закрытия и может быть выдана по соответствующему запросу компетентных органов США либо других государств в рамках международных соглашений. К органам, имеющим доступ к информации по запросу, относятся также финансовые учреждения (с согласия клиента) и компании, осуществляющие проверку due diligence.
Выпуск акций на предъявителя будет запрещен.
За нарушение этих регуляций предусмотрены гражданские и уголовные санкции — штраф до 10 000 долларов и заключение до 3 лет.
В законе перечислены категории лиц, к которым не относится данное правило, в основном это публичные акционерные общества, которые подают отчеты по своим акционерам, государственные институции и подразделения секретариата штата, депозитарные учреждения, профсоюзы и т. п., а также лица, по которым будет вынесено отдельно определение генеральным прокурором и секретариатом штата.
Неужели начинается новая эра корпоративной прозрачности? То ли еще будет!
