Сейчас уже не только сотрудники правоохранительных органов, но и журналисты научились смотреть информацию на сайте Companies House, поэтому детали компаний, по которым предъявлено самое громкое обвинение прошлой недели, ни для кого не секрет. Мы предлагаем посмотреть на все эти данные пристальным взглядом и проанализировать признаки «подозрительности».
Итак, возьмем первую из компаний — Business Renovation Investment. Зарегистрирована в 2007, не в Лондоне, как писали в СМИ, а в Бристоле, уважаемым британским агентом Jordans Corporate, который известен тем, что одним из первых наладил онлайн-систему регистрации, интегрированную с базой данных Companies House. Изначально в компании было 8 учредителей — компании Британских Виргинских островов, зарегистрированных в одном месте. В принципе, стандартная ситуация: несколько партнеров хотят на паях учредить английскую компанию и входят своими офшорными компаниями. Для 2007 была вполне рабочая схема. Да, красивее было бы сделать компании с разными адресами и возможно в разных юрисдикциях, но и так допустимо. Если у них еще и разные директора, то вообще прекрасно.
Директор в компании — британский подданный, проживающий на Кипре. Тоже вполне себе допустимый вариант. Мы посмотрели количество назначений директора — всего 7. Не 1000 и не 500, даже не 50. За несколько десятков лет почему бы не поучаствовать в 7 компаниях.
Через год в компании появляется второй директор — белорус. В графе «род занятий» написано, что он учитель. Компания подает финансовый отчет — есть какие-то движения, задолженности, активы, прибыль. Размер чистых активов — без малого 145 тыс фунтов. Подозрительно? Нет.
Следующий финансовый отчет — растет дебиторская задолженность, прибыль уменьшается. Скорее всего там были займы. В видах деятельности стоит «агентство недвижимости», но крупных активов пока не наблюдается. Со временем число учредителей уменьшается до 6 — тоже понятная и частая ситуация. Растут тем временем активы компании — за счет инвестиций. В отчете за 2014 год их размер составляет почти 2,5 млн фунтов. Начиная с 2016 года баланс показывает нули в графе «инвестиции» — опять-таки понятно, были и нет. Займ вернули, например.
В 2017 году белорусский директор уходит в отставку, назначают нового директора из Латвии (британский киприот сложил полномочия еще раньше). Латвийская же компания в феврале 2017 года указывается как лицо существенного контроля, то есть бенефициар. Судя по истории в СН компания не подавала ежегодные информационные отчеты и ее сначала хотели закрыть в 2016, но запросили данные по бенефициару, которые были предоставлены в 2017, так же как и финансовый отчет за 2016, а потом уже закрытие возобновилось и окончательно компания была закрыта в 2018. Но это мои домыслы, могло там быть и иначе, но суть в том, что эта компания и ее история не выглядят подозрительно. В следующей статье мы поговорим о другой компании из этой же связки. И отдельно есть смысл рассмотреть признаки подозрительной компании, как мы их понимаем из нашего опыта общения с банковскими учреждениями и налоговыми органами.
